Код: Т-01

Название: Противодействие в ходе аудиторской деятельности коррупции, легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма
Автор: Васильев О.Л.
Издательство: Тефиса-Медиа
Город: Москва
Год издания: 2011
Кол-во страниц: 160
Цена: 300-00 рублей

CD: прилагается CD диск с текстами нормативных и законодательных актов

Описание

Данная брошюра разработана с целью предоставить аудиторам учебно-методическое пособие для:

• подготовки к сдаче квалификационного экзамена на получение квалификационного аттестата аудитора, проводимого в упрощенном порядке (в соответсвии с утвержденной ЕАК программой);
• повышения квалификации по программам "Противодействие коррупции в ходе аудиторской деятельности" и "Соблюдение требований Федерального Закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (данные программы утверждены всеми саморегулируемыми организациями аудиторов для ежегодного повышения квалификации).
• правильного исполнения законодательства о противодействии коррупции и легализации преступных доходов.

В предлагаемых рекомендациях, во-первых, систематизированы действующие по обозначенным темам нормативные акты и ведомственные письма; во-вторых, в систематизированном и адаптированном для аудиторов виде освещены вопросы, знание которых требуется от аудиторов Минфином РФ; в-третьих, предложено решение вопросов, не имеющих однозначного ответа ни в действующем законодательстве, ни в ведомственных письмах; в-четвертых, для большего уяснения материала в конце каждого раздела предложены контрольные вопросы.

К рекомендациям прилагается CD с материалами для работы (текстами нормативных и законодательных актов и ведомственных писем).

Содержание

Введение

Перечень сокращений

ЧАСТЬ I. Противодействие в ходе аудиторской деятельности коррупции

Глава 1. Нормативная база регулирования аудиторской деятельности по противодействию коррупции

Контрольные вопросы

Глава 2. Общие положения противодействия коррупции

§ 1. Основные понятия

Контрольные вопросы

§ 2. Субъекты противодействия коррупции

Контрольные вопросы

§ 3. Основные направления и меры противодействия коррупции

Контрольные вопросы

ЧАСТЬ II. Противодействие в ходе аудиторской деятельности легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма

Глава 1. Нормативная база, регулирующая деятельность аудиторов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма

Контрольные вопросы

Глава 2. Общие положения

§ 1. Основные понятия

Контрольные вопросы

§ 2. Субъекты противодействия

Контрольные вопросы

§ 3. Меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Контрольные вопросы

ЧАСТЬ III. Аудиторы как субъекты противодействия коррупции, легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Глава 1: Права и обязанности аудиторов по Противодействию

§1. Общие положения

Контрольные вопросы

§ 2. Обязанности аудиторов по Противодействию при оказании сопутствующих услуг

Контрольные вопросы

§ 3. Обязанность по организации внутреннего контроля

Контрольные вопросы

§ 4. Обязанность по идентификации клиентов

Контрольные вопросы

§ 5. Обязанность по фиксированию информации

Контрольные вопросы

§ 6. Обязанность по хранению информации

Контрольные вопросы

§ 7. Обязанность по передаче информации в Росфинмониторинг

Контрольные вопросы

§ 8. Обязанности и права аудиторов по Противодействию при проведении аудиторских проверок

Контрольные вопросы

Глава 2. Ответственность аудиторов за нарушение законодательства по противодействию коррупции и легализации

Контрольные вопросы

Заключение